一、主要职责

　　做好会计核算工作，及时收缴各项资金，记录各种账簿，上报各种会计报表；负责做好资金管理，对局机关经济活动和资金往来进行会计审核和监督；办理各种报销业务；负责各种票据的领、发、存、销工作；负责全局办公物品及固定资产购置和管理；负责做好会计档案资料的立卷、归档、保管工作。

　　二、廉政风险点及防范管理措施

　　廉政风险点主要表现在：报销单据审核把关不严，不按有关规定严格执行；应收项目未能足额收回；出现公款私存、公款私借、公款私分现象；票据管理不严谨，未按规定及时核销；办公物品及固定资产购置未按规定进行采购，固定资产管理混乱造成帐实不符、帐物不符。

　　对上述廉政风险点，要综合采取加强教育、合理分权、完善程序、健全制度等多种措施，进行有效防范。

　　（一）针对报销中的风险点的防范管理措施：1、严格按照《会计法》、《会计基础工作规范》和各级有关财务规定，进行会计工作；2、加强对财务事项审批、报销审核等重点岗位的监督管理，采取AB角工作制，互相牵制约束，确保各项会计工作合法合规，不报人情帐；3、规范财务收支审批人员和审核人员的权限，严格实行审批和审核责任制，做到权责明确。

　　（二）针对财务事项审批的风险点的防范管理措施：1、严格预算、审批、报销程序。先由机关有关科（处）室事前做出费用预算，经分管领导审定后报局长签批。结算一律按预算执行，需追加费用时，须报原审批领导同意后方可报销；2、认真落实差旅费、会议费、接待费等管理规定，杜绝超标、超支、违规发放等问题。

　　（三）针对财务日常管理中的风险点的防范管理措施：1、规范财务管理，严格执行各项财经法规制度，全面真实及时的提供财务会计信息；2、加强财务监督。严格落实资金管理的有关规定，坚持会计出纳分设、银行按月核对、现金每日清点的原则，坚持规范化、制度化；3、严格按照市物价部门核发的《收费许可证》批准的收费项目、收费标准、收费范围收取，全面落实“收支两条线”，做到应收尽收，应缴尽缴；4、严格做好票据管理。按照票据管理的有关规定，切实做好票据的领发、保管、使用、填制、缴销、保存等工作。

　　（四）针对进行政府采购中的风险点的防范管理措施：1、机关一切办公物品、固定资产的购置，均由办公室负责，未经办公室同意、局长批准，不得私自采购，凡应纳入政府采购范围的物品购置都要按规定办理；2、凡超过万元的大宗物品和固定资产购置，由局长办公会研究决定；3、进行采购时，必须按政府采购的规范程序实施操作，不得私自变更种类、数量等；5、设立监督电话和举报箱，接受群众监督。

　　三、具体要求

　　推进财务装备廉政风险点防范管理意义重大、任务艰巨，要按照局党委的统一部署，精心组织，周密安排，狠抓落实。

　　（一）加强组织领导。要把这项工作摆在重要位置，列入议事日程，建立健全工作机制，办公室主任为第一责任人，副主任负责分管业务负分管责任，切实做好财务装备廉政风险点防范管理的组织协调实施考核等工作。

　　（二）认真组织实施。要组织财务装备干部学习上级有关文件精神，不断提高广大干部参与风险点防范管理工作的积极性和主动性。紧紧围绕财务装备廉政风险点防范管理的热点、难点问题，进一步完善管理措施，健全工作流程严格遵守相关制度规定，按照程序开展财务工作；不断强化业务技能，加强财务管理工作。狠抓各项工作制度和防范措施的落实，督促各岗位按照风险点管理要求做好本职工作。

　　（三）明确工作责任，狠抓工作落实。坚持“谁主管，谁负责”的原则，一级狠抓一级，层层落实，确保落实到岗，落实到人。对落实不力特别是发生违法违纪的人员，要严格追究责任。